Risposta alle domande più comuni

In fattura-elettronica emessa da P.IVA IT e arrivata a HUB-SM c'è un errore formale nell'identificazione del CessionarioCommittente operatore economico sammarinese, che deve essere identificato indicando in XML l'elemento CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA e valorizzando al suo interno gli elementi:

• IdPaese con SM
• IdCodice con il numero (senza lettere) del codice operatore economico sammarinese (es. 12345 o tutt'al più 00000012345).

SdI non è in grado di controllare i valori di IdCodice quando IdPaese è diverso da IT, quindi il controllo avviene quando ormai il file-fattura è già stato recapitato ad HUB-SM (CodiceDestinatario=2R4GTO8) per essere poi controllato e smistato al destinatario (tutto ok) oppure respinto (ci sono errori, come quelli qui descritti).

Per un file-fattura da IT respinto, HUB-SM invia una notifica di "vidimazione negata" a SdI / Agenzia delle Entrate IT; sul portale italiano "fatture e corrispettivi" la P.IVA emittente vedrà l'annotazione "San Marino - vidimazione negata" nelle informazioni relative alla fattura.

Nell'interscambio di beni tra IT e SM è necessaria la vidimazione, quindi in caso di respingimento la P.IVA emittente dovrà provvedere a:

• stornare la precedente fattura, ponendo attenzione ad indicare il medesimo Cessionario (errato) di quella originaria ma il CodiceDestinatario=XXXXXXX in modo che la nota di credito non sia destinata ad HUB-SM (dove la fattura originaria non è mai entrata);
• riemettere la fattura (es. TD01 o TD24)​ indicando tutti i valori corretti del Cessionario e CodiceDestinatario=2R4GTO8​ corrispondente a HUB-SM.
  Nota bene: questo nuovo documento non deve essere una nota di debito (TD05).

FAQ correlate:

Qual è il formato corretto per indicare il Codice Operatore Economico in fatturazione-elettronica?